Décote et surcote : ce que vous coûte ou vous rapporte chaque trimestre

Partir trop tôt vous coûte 0,625 % par trimestre manquant, pour toute votre retraite. Partir un peu plus tard vous rapporte 1,25 % par trimestre. Entre les deux, l'écart se chiffre souvent en dizaines de milliers d'euros. Voici comment ça se calcule, avec les règles en vigueur en septembre 2026.

D'abord, les deux chiffres qui comptent : votre âge légal et vos trimestres

Depuis le 1er septembre 2026, la suspension du relèvement de l'âge (loi de financement de la sécurité sociale pour 2026) a modifié le calendrier pour les générations 1964 à 1968. Les valeurs applicables aujourd'hui :

À défaut d'atteindre le nombre de trimestres, le taux plein est acquis automatiquement à 67 ans, quel que soit votre parcours.

La décote : une minoration définitive

Si vous partez à l'âge légal sans avoir tous vos trimestres, votre taux de liquidation — 50 % au maximum dans le régime général — est réduit de 0,625 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. Le nombre de trimestres manquants retenu est le plus favorable pour vous entre : ceux qui vous séparent de la durée requise, et ceux qui vous séparent de vos 67 ans.

Exemple : il vous manque 8 trimestres. Votre taux passe de 50 % à 45 %. Sur une pension de base de 1 400 € par mois, c'est 140 € de moins chaque mois, à vie — plus de 40 000 € sur 25 ans de retraite. Et la décote s'applique aussi, par ricochet, à vos complémentaires.

C'est précisément là qu'un bilan change la donne : dans un dossier sur neuf, des trimestres existent mais ne sont pas comptés. Les retrouver avant de liquider, c'est réduire ou annuler la décote.

La surcote : chaque trimestre en plus est payé

Une fois l'âge légal atteint et la durée requise réunie, chaque trimestre supplémentaire travaillé majore votre pension de base de 1,25 %, sans plafond. Quatre trimestres de plus, c'est 5 % de pension en plus, définitivement.

Depuis septembre 2023, une surcote parentale existe aussi : si vous atteignez la durée requise un an avant votre âge légal grâce aux trimestres accordés pour vos enfants, les trimestres travaillés durant cette dernière année sont majorés, jusqu'à 5 %.

La question n'est donc jamais « puis-je partir ? » mais « à quel âge le calcul est-il le meilleur ? ». Six mois de plus au travail peuvent valoir plus qu'un rachat de trimestres — ou l'inverse. Seul un calcul sur votre carrière réelle tranche.

Retraite complémentaire Agirc-Arrco : ce qui a changé

Le « malus » temporaire de 10 % pendant trois ans (coefficient de solidarité), qui s'appliquait aux salariés partant dès le taux plein, a été supprimé pour les départs à compter du 1er décembre 2023, tout comme les bonus associés. Si vous avez lu des explications sur ce mécanisme, elles ne vous concernent plus.

En revanche, la logique de décote persiste dans la complémentaire : partir sans taux plein au régime de base entraîne un abattement définitif sur vos points Agirc-Arrco, selon votre âge et vos trimestres manquants. Les deux étages se calculent ensemble, jamais séparément.

Informations à jour au 5 septembre 2026. Sources : service-public.gouv.fr, Assurance retraite (circulaire Cnav 2026-07), Agirc-Arrco.