Lexique de la retraite

Quelques notions clés

ARRCO : Régime de retraite complémentaire de tous les salariés du secteur privé, quel que soit leur statut (cadre, intermittent, apprenti, etc.) ou la nature et la durée de leur contrat de travail (CDD, CDI, etc.).

AGIRC : Régime de retraite complémentaire des salariés cadres, qui complète le régime ARRCO

Bilan retraite compet : Cette prestation est un audit complet de votre carrière et inclut la validation des droits manquants, la reconstitution de carrière, l'estimation de votre pension de retraite selon plusieurs scénarios ainsi que le détails de l'estimation de vos points retraite cotisés

Analyse retraite : Cette prestation est une vérification de votre retraite permettant de valider la cohérence entre votre relevé de points et votre carrière.

Contrat à versements libres : Ce tye de contrat permet d'effectuer plusieurs versements sans fixer le montant et la périodicité de ces versements lors de la souscription du contrat. Le capital versé au moment de la fin du contrat est égal au total du capital constitué pendant la vie du contrat, augmenté de l'intérêt technique et de la participation aux bénéfices.

Contrat en unités de compte : Contrat dont les garanties sont exprimées par référence à un ou plusieurs supports (parts ou actions de valeurs mobilières ou immobilières) : elles varient comme les valeurs qui leur servent de référence.

Contrats Madelin: La loi du 11 février 1994, dite loi Madelin a pour objectif de permettre aux travailleurs non salariés de bénéficier de compléments de pensions de retraite et de compléments de garanties de prévoyance personnelle constitués par des cotisations déductibles du bénéfice imposable.

Bénéfice Imposable Commercial : Bénéfice Non Commercial : Décote : La décote est une diminution du taux de liquidation de la retraite de base ou pour les fonctionnaires, une minoration du montant de leur pension retraite. Elle s’applique lorsqu’un assuré choisit de partir en retraite avant d'avoir atteint la durée d’assurance totale nécessaire pour bénéficier d'une pension de retraite à taux plein. Cette diminution du taux est définitive.

Surcote : est la majoration appliquée au montant de la future retraite de base d'un assuré âgé de 62 ans au moins et qui choisit de continuer à travailler, alors qu'il a atteint la durée d'assurance nécessaire pour bénéficier d'une retraite à taux plein.

La garantie "d'annuités certaines": engage l'assureur à verser la rente pendant une durée minimale (15 ans, 20 ans) au rentier ou à son bénéficiaire, s'il décède prématurément. Au-delà de la période garantie, si l'assuré vit toujours, la rente viagère continue de lui être versée.

La réversion : assure, en cas de décès, la continuité du versement à un bénéficiaire désigné (souvent le conjoint) sur la base d'un taux prédéterminé de réversion (de 60 % à, parfois, de 100 %).

Le contrat monosupport : C’est un contrat en euros qui est majoritairement investit dans des produits avec un taux minimum garanti. Le risque en capital de ce type de contrat est généralement faible voire même nul, les intérêts versés chaque année sont garantis par l’assureur et définitivement acquis. On parle d’effet de cliquet. Destiné aux épargnants recherchant la sécurité, les contrats monosupports affichent actuellement un rendement moyen de 3,5% nets par an.



Minimum retraite ou contributif : si vous avez cotisé sur des faibles salaires. Depuis 2008, le montant minimum majoré de la retraite de base est fixé à 633,61 € par mois, encore faut-il remplir toutes les conditions.

Minoration : Les montants des retraites complémentaires Arrco et Agirc sont minorés lorsque les salariés ne remplissent pas toutes les conditions pour bénéficier de leurs retraites complémentaires avant 65 ans.

PASS : Le plafond de la Sécurité sociale est utilisé pour le calcul de certaines cotisations sociales (une partie des cotisations d’assurance vieillesse, contribution au Fonds national d’aide au logement, cotisations aux régimes complémentaires de retraite) et de certaines prestations de Sécurité sociale (le PASS 2012 est de 36 372 €).

Rente viagère : Une rente viagère est une rente versée périodiquement et garantie à vie (donc versée jusqu'au décès du bénéficiaire).

Retraite par capitalisation : La retraite par capitalisation fonctionne sur le principe de l'accumulation d'un capital, par des prélèvements sur les revenus des travailleurs (cotisations), qui servira à financer les retraites de ces mêmes travailleurs. Elle fonctionne à l'aide de fonds de pension, qui investissent les retraites sur les marchés financiers.

Retraite par répartition : La retraite par répartition est un système de retraite où les salariés payent des cotisations qui sont réparties entre les retraités. Cette répartition a pour résultat un transfert du pouvoir d'achat entre générations.
Salaire validant 1 trimestre : 2012 = 1844€ (200 fois le SMIC horaire) et à partir de 2014, ce seuil est baissé à 150 fois le Smic horaire.
Un maximum de 4 trimestres peut être validé par année

Table de mortalité : Lors de la conversion du capital en rente viagère, l’assureur peut schématiquement choisir de retenir pour son calcul les tables de mortalité réglementaires en vigueur soit au moment du départ en retraite, soit au moment de l'adhésion au contrat. Dans la première situation, la table n’est pas garantie et son évolution dans le temps par le jeu de l’augmentation de l’espérance de vie s’est jusqu’à présent avérée défavorable à l’assuré. En effet, plus l’espérance de vie est élevée au moment du départ en retraite et plus la rente est faible. Dans le second cas, le barème des tables de mortalité est figé et l’allongement de l’espérance de vie ne viendra pas affaiblir le montant du revenu viager.

Taux de liquidation : Le taux de liquidation est le taux pris en compte pour le calcul de la pension. Il s’applique au salaire ou revenu annuel moyen dans les régimes de retraite de base ou au traitement indiciaire du fonctionnaire. Le taux maximum est également appelé « taux plein ».

Taux Plein : La durée d’assurance pour obtenir le taux plein dépend de l’année de naissance de l’assuré :



Trimestre : Unité de décompte de la durée d’assurance, utilisée dans la plupart des régimes de retraite de base. Quatre trimestres maximum peuvent être validés par année civile. Le nombre de trimestres exigé pour obtenir une pension de la Sécurité sociale au taux maximal de 50% (taux plein) varie en fonction de la date de naissance :
Pour ceux nés en 1948 ou avant : 160 trimestres sont exigés et cela quel que soit l'année de départ à la retraite ;

Pour les autres